湟源县发展和改革局2019年度预算执行情况的审计结果

根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，湟源县审计局于2020年6月8日至7月17日，对湟源县发展和改革局2019年度的预算执行情况进行了就地审计，并延伸审计了县发展和改革局原下属单位物价检查所的财务收支情况。现将审计情况公告如下：

一、基本情况

湟源县发展和改革局是全额拨款的行政单位。内设综合室、发展规划室、经济商务室、科学技术室、粮食室5个机构；二级预算单位为湟源县科技局、湟源县供销合作联社、湟源县工业信息化局，财务实行独立核算。截止2019年底发展和改革局行政编制为11名，事业编制15名；年未实有行政人员11人, 事业11人，政府临聘人员8人。实有人数未超核定编制数。

2019年湟源县发展和改革局实际预算执行为7,848,692.98元，决算报表反映部门总收入39,190,658.98元，总支出39,190,658.98元；2019年日常公用经费689,650.00元，其中：三公经费支出33,104.85元，实际支出未超出预算指标；2019年底固定资产总值1,228,097.44元，经抽查盘点账实不相符；原物价检查所2019年收入433,371.97元，支出380,235.23元，结存53,136.74元。

审计结果表明：2019年湟源县发展和改革局在县委、县政府的正确领导下，统筹推进稳增长，促改革、调结构、惠民生，保生态、防风险各项工作，建立健全了《湟源县发改局财务管理制度》等15项内控制度。在预算执行方面，发展和改革局及原下属单位物价检查所能够认真做好本部门预算编制工作，预算收支符合国家有关预算和财经法规的规定，财政资金管理、分配、使用基本符合规范。

二、审计发现的主要问题及初步整改情况

1、违反规定扩大开支范围，提高开支标准，从单位的项目工作经费中多支付8名政府聘用人员工资补助62,293.76元。

2、违规报销驻村干部下乡补助费11,000元。

3、部分固定资产未入账。

以上审计查出的问题，湟源县审计局已依法出具审计报告、提出处理意见和审计建议，并对相关问题下达了审计决定。截至2020年10月底，上述问题正在积极整改当中，审计局将持续关注整改进展情况，切实提升审计监督工作成效。